1941年的扬州城，依然笼罩在日本侵略者的阴霾之下。德胜浴池内，修脚大师华贵丰正为日军大佐竹内之助精心修脚，这位"中国通"大佐赞叹他的手艺堪称高雅艺术。与此同时，华贵丰之子华扬生应桂府大小姐桂昱蓉之邀前去诊治脚疾，临行前父亲再三嘱咐他要用心服务。

国民党256师4团团长安一雄与情报处长陶子鹏秘密潜入扬州接头，意图获取日军布防图。本不必亲自出马的安一雄，因思念恋人桂昱蓉而主动请缨，得到副司令钱大同的应允。在柳屋旅馆接头时，安一雄戴着标志性的黑皮手套，不料遭遇叛徒出卖，陷入日伪军的包围。危急关头，陶子鹏舍身掩护安一雄突围。

华扬生为桂昱蓉诊治完毕离开桂府，在小巷中撞见日伪军追捕安一雄。眼见日军举枪瞄准，华扬生不假思索掷出袖中修脚刀，瞬间击毙两名日军。仓促间，安一雄只看到倒地的日军，却未看清救命恩人的面容。

扬州全城戒严，乔装成拾荒者的安一雄躲过盘查来到桂府，与阔别三年的桂昱蓉重逢。即将返乡的桂昱蓉又惊又喜，嗔怪这位青梅竹马的恋人自德国学成归来后杳无音信，安一雄则倾诉着满腔爱意。

竹内之助的居所内青烟袅袅，他正研读《道德经》，女儿竹内樱子在旁辨识中药材。军曹冢田匆忙来报士兵遇刺之事，竹内之助发现刻有"华"字的修脚刀后立即下令包围德胜浴池。面对女儿关于"东亚共荣"的疑问，竹内之助只能含糊其辞地让她专注中医学习。

浴池内，日伪军将所有人集中拷问。华贵丰认出儿子的刀具却不敢声张，当听到华扬生的脚步声临近时，他毅然高喊示警。华扬生闻声逃脱，恼羞成怒的冢田当场枪杀了华贵丰。

竹内之助怒掴冢田，斥责他毁掉了难得的技术人才，并下令厚葬华贵丰。

扬州城内四处张贴着华扬生的通缉令，报童高声叫卖着修脚师傅刺杀日军的新闻。

乔装盲人的华扬生寻找未婚妻秋兰准备逃离，却遭便衣盘查。情急之下他施展手法脱身，在日伪军追捕下仓皇逃窜。

桂昱蓉将安一雄藏入密室时，被追捕的华扬生误入其闺房。面对搜查，桂昱蓉急中生智让华扬生假扮情人躲过一劫。安一雄的突然出现引发误会，幸得赵妈解围。目送安一雄离去，桂昱蓉心中泛起莫名惆怅。

华扬生携秋兰乔装改扮准备逃离，途中机智应对哨卡检查。在码头，他为日本兵修脚后获准登船。就在即将脱险之际，岗亭电话响起，日本兵举枪瞄准了华扬生......